Abogado Derecho Fiscal y Tributario Madrid
Dónde encontrarnos y nuestro horario en el despacho de Navas & Cusí Madrid
Madrid
15:00 – 20:00
Los más de 40 años de experiencia en el sector han imprimido al despacho de Madrid un prestigio y notoriedad considerables, principalmente se debe a nuestra vocación jurídica y a las relaciones que establecemos con los clientes de la firma, desarrollando una trabajo de altísima calidad.
De manera específica, el derecho fiscal o tributario engloba las normativas que regulan la obtención de dichos recursos por parte de las Administraciones Territoriales, primordialmente la tributación, tanto a nivel estatal como autonómico y local.
Abogados Fiscalistas: Asesoramiento en Derecho Tributario y Fiscal
Desde Navas & Cusí, ofrecemos una amplia gama de servicios a nuestros clientes, y el asesoramiento en Derecho Tributario y Fiscal es de gran importancia. Esto nos permite brindar un servicio integral que abarca aspectos legales, financieros y fiscales.
En el ámbito Tributario-Fiscal, nuestro equipo desarrolla líneas de trabajo fundamentales:
- Planificación fiscal desde el inicio de las operaciones o actividades, con el objetivo de ofrecer las opciones más favorables para reducir la carga tributaria de nuestros clientes.
- Diseño y estudio del cumplimiento de las obligaciones fiscales recurrentes de nuestros clientes, asegurándonos de que cumplan con todas las regulaciones tributarias de manera adecuada.
- Defensa sólida de los intereses de nuestros clientes ante la Administración Tributaria y los Tribunales Económico y Contenciosos Administrativos, brindándoles apoyo legal en caso de conflictos o disputas.
La fiscalidad es difícil de entender si no se parte de una buena planificación fiscal desde el inicio de las operaciones o actividades, ya que es en ese momento cuando se pueden diseñar las mejores opciones para el cliente, preparando las mejores alternativas para reducir la carga tributaria y para adaptarse a las constantes modificaciones normativas.
La normativa fiscal es una normativa que está en constante cambio. Así, por ejemplo, cada ejercicio incorpora cambios introducidos por las leyes anuales de presupuestos o de acompañamiento.
Desde Navas & Cusí, ofrecemos nuestros servicios de asesoramiento en Derecho Tributario y Fiscal en Madrid y sus alrededores. Nuestro equipo está especializado en brindar soluciones fiscales personalizadas a empresas y particulares con presencia en la región de Madrid. Trabajamos de cerca con nuestros clientes, tanto empresas consolidadas como emprendedores, para diseñar estrategias fiscales efectivas que les permitan minimizar su carga tributaria y adaptarse a los constantes cambios normativos. Además, ofrecemos defensa y representación ante los organismos tributarios y los Tribunales Económico y Contenciosos Administrativos en Madrid, con el objetivo de proteger los intereses de nuestros clientes en todos los procesos de inspección, reclamaciones o acciones legales que puedan surgir.
Áreas de trabajo en Derecho Fiscal
En este sentido el departamento de Derecho Fiscal y Tributario son especialistas en las siguientes áreas:
Fiscalidad de criptomonedas, NFTs y nuevas tecnologías
Gracias a nuestro profundo conocimiento en el sector de las nuevas tecnologías, especialmente en lo relacionado con la tecnología Blockchain, en Navas & Cusí brindamos asesoramiento desde nuestro departamento de Derecho Fiscal y Tributario en temas de tributación directa (IRPF e IS) e indirecta (IVA o ITP) derivados de la venta de criptomonedas y NFT, así como de los rendimientos generados a partir de los mismos, ya sea en el marco de una actividad económica profesional o no.
Nuestro equipo especializado está capacitado para ayudar a nuestros clientes a comprender las implicaciones fiscales y tributarias relacionadas con las transacciones en criptomonedas y NFT, así como para diseñar estrategias que permitan optimizar la carga tributaria en este ámbito. Ya sea que estén involucrados en el comercio de criptomonedas, la inversión en activos digitales o la realización de transacciones con NFT, nuestro asesoramiento abarca tanto aspectos directos como indirectos, asegurando el cumplimiento de las obligaciones fiscales correspondientes
Defensa del contribuyente en Procedimientos Tributarios
La defensa del contribuyente en procedimientos tributarios es una prioridad para nosotros en Madrid. Ante la situación de inseguridad jurídica generada por la Administración Tributaria, ofrecemos a nuestros clientes en la región de Madrid un equipo de abogados especializados en litigios ante las diferentes Administraciones Tributarias nacionales en relación con cualquier tipo de impuesto. Nuestros profesionales son expertos en:
- Preparación de escritos ante la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) y las Agencias Tributarias autonómicas en Madrid.
- Interposición de recursos y reclamaciones ante los Tribunales Económicos Administrativos.
- Interposición de recursos ante los Tribunales Contenciosos Administrativos.
- Preparación y defensa del contribuyente en procedimientos de Inspección, Gestión y Comprobación tributaria.
Fiscalidad de la Empresa Familiar y sucesiones
Las sociedades consideradas como empresas familiares ofrecen a sus propietarios beneficios fiscales significativos en el Impuesto sobre Patrimonio, Impuesto sobre la Renta de las Personas y el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, lo que puede resultar en una tributación reducida de hasta el 95%. En Navas & Cusí, nuestro equipo de Derecho Fiscal y Tributario se enfoca en los siguientes cuatro aspectos clave:
- Planificación fiscal del relevo generacional dentro de la empresa familiar, a través de pactos sucesorios y otras figuras atractivas alternativas.
- Reestructuraciones de grupos familiares para optimizar la estructura y organización fiscal.
- Preparación de protocolos familiares y otras figuras jurídicas para asegurar la continuidad de la empresa familiar después del relevo generacional o en procesos de reorganización.
- Estudio y planificación para cumplir los requisitos necesarios para considerar a la sociedad como empresa familiar y beneficiarse de las ventajas fiscales asociadas a las participaciones en empresas familiares.
Fiscalidad General
- Fiscalidad de la transmisión de activos inmobiliarios.
- Preparación y cumplimentación de declaraciones tributarias anuales trimestrales y mensuales.
- Resolución de consultas tributarias relativas al:
- Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas e Impuesto sobre la Renta de No Residentes.
- Impuesto sobre Sociedades.
- Impuesto sobre el Valor Añadido.
- Impuesto sobre Patrimonio.
- Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.
- Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (Plusvalía municipal).
- Impuesto sobre Actividades Económicas.
Fiscalidad internacional
Cobra gran importancia la fiscalidad internacional en una economía altamente globalizada, donde la oportunidad de negocio puede surgir en cualquier país, lo que requiere un elevado conocimiento de sus diferentes sistemas tributarios, así como las repercusiones de la repatriación de las inversiones demanda un asesoramiento integral. La declaración de bienes y derechos (como el modelo 720 que se ha visto eliminado por europa) en el exterior, con una regulación cada vez más exhaustivo, cobra una gran relevancia.
- Asesoramiento y planificación de inversiones en España y en el exterior.
- Fiscalidad de los diversos flujos (dividendos, intereses, royalties, etc.).
- Planificación de desinversiones.
- Apoyo a la internacionalización.
- Aplicación de Convenios para evitar la doble imposición.
- Declaraciones de No residentes( Modelos 720, 210, 216, etc.).
Transaccion es. Düe diligences fiscales
No es inusual que, la vertiente fiscal cause en un gran número de ocasiones un stopper, en las transacciones de compraventa de participaciones de sociedades. Ello se debe a que, cuando se adquieren participaciones en sociedades, el inversor que adquiere no solamente las participaciones en la compañía, sino que también todas sus deudas, así como el riesgo del incumplimiento fiscal realizado por la sociedad en años precedentes.
Ello ligado a la alta carga impositiva que en algunos casos puede suponer para tanto para el comprador como para el vendedor, al haber plusvalías latentes en la sociedad, genera como hemos dicho antes que este aspecto, el fiscal, pueda actuar como stopper de estas operaciones.
Desde Navas & Cusí tenemos un profundo conocimiento del sector de transacciones y de su fiscalidad y que ponemos a disposición de nuestros clientes para poder enfocar la transacción desde el punto de vista fiscal más eficiente para las partes intervinientes, ya que en función de como se articule la operación, el vendedor podrá tener un ahorro fiscal y el comprador podrá saber que riesgos fiscales tiene la compañía que está adquiriendo, por errores u omisiones realizadas por la sociedad en el pasado, ya que la Agencia Tributaria si inicia un procedimiento de Inspección o comprobación a la sociedad, será el nuevo comprador el que deberá responder ante la Agencia Tributaria.
Adicionalmente, se ha de tener en cuenta que en operaciones de adquisición de participaciones en sociedades con un alto porcentaje de activo inmobiliario, puede haber un riesgo fiscal a efectos de IVA o Transmisiones Patrimoniales Onerosas, puesto que si bien la compraventa de acciones o participaciones está exenta de estos impuestos, existen excepciones para sociedades con una alto porcentaje de activo inmobiliario, por lo que puede resultar conveniente, antes de hacer la transacción, evaluar ante que riesgos se exponen las partes intervinientes.
Por ello desde Navas & Cusi llevamos años asesorando en transacciones de compraventa de participaciones o de inmuebles, donde realizamos además del estudio civil y mercantil, un estudio fiscal sobre el cumplimiento de las obligaciones tributarias por parte del vendedor, así como que nos aseguramos de blindar la responsabilidad, para el transmitente, por deudas pendientes que el vendedor de dichas participaciones o de inmuebles con la Agencia Tributaria, limitando el riesgo fiscal a aquellas situaciones que sean conocedoras por parte del comprador y eximiendo de responsabilidad al transmitente, ya que los riesgos fiscales futuros, pero derivados de acciones u omisiones pasadas, son conocedoras por las intervinientes.
En este sentido, dicho estudio consiste en la revisión fiscal de:
Düe diligences de compra.
Preparar un informe para el inversor antes del cierre de la operación, que reflejan la información relevante y ayudan al inversor en la adopción de las decisiones necesarias. Asimismo, se facilitan todas aquellas recomendaciones, en su caso, destinadas a reducir los riesgos reflejados en dicho informe. Esta reducción de riesgos, se realiza mediante un estudio de todas las obligaciones fiscales presentes y pasadas, en aras de poner en conocimiento de las partes, peros sobre todo del inversor, los riesgos fiscales que habría tras la adquisición de los activos.
Due Diligence de venta
Con similar metodología, se orientan a facilitar al vendedor un instrumento de análisis de los riesgos fiscales o aspectos de optimización fiscal a efectos de la negociación con los potenciales compradores/inversores, así como que sirven para dejar constancia a la parte adquirente de los riesgos posibles frente a la Agencia Tributaria.
